УТВЕРЖДЕНО

Годовым общим собранием акционеров

          ОАО «Татнефтепром»

Протокол № 2 от «29» апреля 2010 г.



ПОЛОЖЕНИЕ

о Ревизионной комиссии

Открытого акционерного общества

"Татнефтепром"

(новая редакция)



2010 год


1.1. Ревизионная комиссия является контрольным органом открытого акционерного общества «Татнефтепром» (далее-Общество).

1.2  Ревизионная комиссия осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Уставом Общества и иными внутренними документами Общества.

1.3  Ревизионная комиссия не вправе отменять решения Совета директоров и исполнительных органов Общества.

1.4  Члены Ревизионной комиссии несут ответственность за добросовестное выполнение возложенных на них обязанностей в порядке, предусмотренном действующим законодательством и внутренними документами Общества.

1.5  По решению Общего собрания акционеров членам Ревизионной комиссии Общества в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением Общего собрания акционеров.

2.1. Ревизионная комиссия избирается годовым Общим собранием акционеров сроком на один год.

2.2. Акционеры Общества, являющиеся в совокупности владельцами более 2-х процентов голосующих акций Общества вправе выдвинуть кандидатов в Ревизионную комиссию, число которых не может превышать количественного состава этого органа, установленного Уставом Общества и настоящим Положением.

2.3  Ревизионная комиссия состоит из трех человек.

2.4  Решение Общего собрания акционеров по вопросу об избрании Ревизионной комиссии Общества принимается большинством голосов акционеров - владельцев голосующих акций Общества, принимающих участие в собрании.

2.5  Члены Ревизионной комиссии не могут одновременно являться членами Совета директоров, а также занимать иные должности в органах управления Общества.

2.6  Акции, принадлежащие членам Совета директоров или лицам, занимающим должности в органах управления Общества, не могут участвовать в голосовании при избрании членов Ревизионной комиссии Общества.

2.7  Если по каким-либо причинам Ревизионная комиссия не была переизбрана на годовом Общем собрании акционеров, то срок ее полномочий считается истекшим и Обществом должно быть созвано внеочередное Общее собрание акционеров для избрания нового состава Ревизионной комиссии Общества.

2.8. Общее собрание акционеров, повестка дня которого включает вопросы об избрании Ревизионной комиссии Общества не может проводиться в форме заочного голосования.

3.1. Ревизионная комиссия осуществляет проверку (ревизию) финансово- хозяйственной деятельности Общества по итогам деятельности Общества за год, а также проводит проверки и ревизии в любое время, по своему усмотрению.

3.2  Ревизии проводятся также по решению Общего собрания акционеров, Совета директоров Общества или по письменному требованию акционера (акционеров) Общества, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества.

3.3  Ревизионная комиссия решает все вопросы на своих заседаниях. Заседания Ревизионной комиссии проводятся перед началом проверки (ревизии) и по их результатам.

3.4  Заседание Ревизионной комиссии считается правомочным, если в нем принимало участие не менее половины ее членов.

3.5  Ревизионная комиссия из своего состава избирает Председателя и Секретаря. Председатель Ревизионной комиссии созывает и ведет её заседания, организует работу Ревизионной комиссии. Секретарь Ревизионной комиссии организует ведение протоколов ее заседаний, доведение до адресатов результатов работы Ревизионной комиссии.

3.6. Акт и заключения Ревизионной комиссии утверждаются простым большинством голосов ее членов. Члены Ревизионной комиссии в случае своего несогласия вправе оформить его особым мнением. Все документы, выходящие от имени Ревизионной комиссии, должны иметь подписи Председателя и Секретаря на каждом листе и быть сброшюрованными. Результаты работы, протоколы заседаний, акты ревизии и проверок Ревизионная комиссия представляет Совету директоров Общества.

4. Права и обязанности ревизионной комиссии

4.1. Ревизионная комиссия имеет право:

- требовать от должностных лиц Общества все необходимые для своей работы документы о финансово-хозяйственной деятельности Общества;

- требовать личного объяснения от должностных лиц Общества по интересующим ее вопросам;

- требовать от Генерального директора Общества привлечения в конкретных случаях специалистов, в том числе независимых аудиторов, с оплатой всех необходимых расходов;

-  участвовать в заседаниях Правления и Совета директоров Общества;

-  требовать созыва заседания Совета директоров и внеочередного Общего собрания акционеров Общества, с внесением вопросов в повестку дня.




4.2. Ревизионная комиссия обязана:

- представлять копии отчетов о проведённых ревизиях и проверках в Совет директоров Общества, с комментариями и предложениями по повышению эффективности работы Общества;

- при наличии особого мнения члена Ревизионной комиссии - довести указанное мнение до сведения акционеров на Общем собрании акционеров Общества;

-  соблюдать условия конфиденциальности деятельности Общества;


-  не разглашать результаты ревизий и проверок до их утверждения органом, по поручению которого они проводились;

-  проводить документальные проверки (сплошные и выборочные) финансово-хозяйственной деятельности Общества, его торговых, расчетных и других операций;

-  проверять выполнение установленных смет, нормативов;

-  проверять своевременность и правильность платежей в бюджет;

-  проверять своевременность и правильность начисления и выплаты дивидендов;

- проверять соблюдение Обществом и органами его управления законодательных актов и инструкций, а также решений Общего собрания акционеров Общества;

-  проверять постановку и достоверность оперативного, бухгалтерского и статистического учета и отчетности;

-  проверять правомочность принятых Советом директоров или Генеральным директором Общества решений на соответствие их решениям, принятым Общим собранием акционеров и Уставу Общества;

- анализировать вопросы повестки дня Общего собрания акционеров и вносить предложения по их изменению, в случае несоответствия действующему законодательству и (или) Уставу Общества;

- проверять состояние кассы и имущества Общества;

- требовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров в случае возникновения угрозы интересам Общества или выявления злоупотреблений, допущенных должностными лицами Общества;

- представлять в Совет директоров Общества, не позднее чем за тридцать дней до годового общего собрания акционеров, отчет по результатам годовой проверки, в соответствии с правилами и порядком ведения финансовой отчетности и бухгалтерского учета;

- составлять заключения, в том числе и по годовому отчету и балансу Общества.

5. Заключение ревизионной комиссии

5.1. По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества Ревизионная комиссия Общества составляет заключение, в котором должны содержаться:

■ подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах и финансовых документах Общества;

■ информация о фактах нарушения установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также правовых актов Российской Федерации при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.